ПДВ

облік без штрафів

Детальніше

Лектор
Галина Морозовська

Основні тезисиПРО ЩО ДІЗНАЄТЕСЬ?
  1. Реєстрація платником ПДВ. Звільнення від податку
  2. Податкове зобов'язання і податковий кредит. База оподаткування і «перша» подія
  3. Податкові накладні: реєстрація, розрахунок коригування. Штрафи
  4. Компенсуючий ПДВ. Послуги від нерезидента. «Умовний» продаж
  5. Декларація з ПДВ і внесення змін. Електронне адміністрування
Основні посадиКому це буде цікаво?
бухгалтеру бухгалтеру

бухгалтеру за
напрямком

бухгалтеру-новачку бухгалтеру-новачку

бухгалтеру-новачку

аудитору

аудитору аудитору

ФОПу

ФОПу ФОПу
Дізнатися вартість

справжній профі

ГАЛина морозовська

Незалежний бухгалтер-експерт.

Автор публікацій у професійних ЗМІ за
тематикою податку на прибуток,
бухгалтерського обліку, ЗЕД, ПДВ. Понад 10
років досвіду роботи у бухгалтерських
виданнях, більше 1000 наданих
індивідуальних консультацій.

Приєднатися

Теми

УРОК 01. Тривалість: 45 хвилин

Постачання та оподатковувані ПДВ операції. Реєстрація платником ПДВ

  • 1. Що у розумінні ПКУ є постачанням і оподатковуваною ПДВ операцією. Як визначають місце постачання? Як розмежувати оподатковувані та неоподатковувані ПДВ операції?

  • 2. Обов’язкова реєстрація платником ПДВ: як рахувати обсяг операцій. Строки реєстрації та оформлення заяви. Відповідальність за нереєстрацію платником ПДВ.

  • 3. Добровільна реєстрація платником ПДВ.

  • 4. Випадки, коли неплатник ПДВ платить ПДВ до бюджету.

  • 5. Анулювання ПДВ-реєстрації.

Навчитесь:
  • розмежовувати оподатковувані та неоподатковувані ПДВ операції;
  • знаходити місце постачання послуг;
  • рахувати обсяг операцій для обов’язкової реєстрації платником ПДВ;
  • складати заяву на реєстрацію платником ПДВ;
  • уникати помилок при отриманні статусу платника ПДВ та його анулюванні.

УРОК 02. Тривалість: 45 хвилин

Податкові зобов’язання та податковий кредит

  • 1. Дата виникнення податкових зобов’язань з ПДВ. Що таке «відвантаження» для цілей ПДВ? Як визначати «першу подію» для ПДВ. Встановлювати «першу подію» в розрізі договорів чи рахунків? «Перша подія» до реєстрації платником ПДВ, друга – після: чи нараховувати податкові зобов’язання? За якими операціями «перша подія» не працює?

  • 2. База оподаткування. Ставки. Правила обчислення на прикладах. Особливості для експорту.

  • 3. Дата виникнення податкового кредиту. Як визначати «першу подію» для ПДВ.

  • 4. Умови відображення. Строки. Фіксація податкового кредиту за податковими накладними з простроченою реєстрацією. «Замінники» податкових накладних.

  • 5. Податковий кредит за товарами, послугами, які не будуть використовуватися в оподатковуваних ПДВ операціях. Розподіл податкового кредиту при частковому використані в оподатковуваних та пільгових операціях.

Навчитесь:
  • визначати дату виникнення податкових зобов’язань з ПДВ, бачити «першу подію»;
  • встановлювати базу оподаткування ПДВ та порівнювати з мінімальною базою;
  • розраховувати суму ПДВ на прикладах;
  • розуміти особливості сплати ПДВ на митниці;
  • визначати дату виникнення податкового кредиту;
  • перевіряти чи є усі умови для відображення податкового кредиту;
  • працювати з вхідними податковими накладними та їх «замінниками»;
  • «переносити» у часі податковий кредит.

УРОК 03. Тривалість: 45 хвилин

Податкові накладні. Реєстрація. Блокування. Штрафи

  • 1. Правила складання податкових накладних у різних ситуаціях. Типи причин для складання. Як вказувати номенклатуру в податковій накладній. Коди для послуг.

  • 2. Що потрібно для реєстрації податкових накладних? Строки реєстрації та штрафи за прострочення реєстрації податкових накладних.

  • 3. Які помилки в податкових накладних не позбавляють права на податковий кредит покупця.

  • 4. Порядок блокування податкових накладних. Процедура розблокування.

Навчитесь:
  • правильно заповнювати податкові накладні;
  • визначати строки реєстрації податкових накладних;
  • розуміти порядок блокування податкових накладних;
  • оцінювати ризики несвоєчасної реєстрації податкових накладних.

УРОК 04. Тривалість: 45 хвилин

Розрахунки коригування до податкових накладних. Виправлення помилок. Перегляд ціни, зміна номенклатури. Повернення авансів, товарів

  • 1. Як оформити розрахунок коригування на зміну ціни, кількості, номенклатури?

  • 2. Як скласти розрахунок коригування на повернення авансів, товарів?

  • 3. Як виправити помилку у шапці податкової накладної? Чи можна виправити помилку в даті?

  • 4. Як позбутися помилки в ІПН контрагента?

  • 5. Як анулювати зайві податкові накладні (виписані без факту здійснення господарської операції, двічі складені на одну операцію)?

  • 6. Хто реєструє розрахунки коригування до податкових накладних та які штрафи за прострочення реєстрації?

  • 7. Коли відображати у звітності коригування податкових зобов’язань та податкового кредиту.

Навчитесь:
  • виправляти помилки в назві контрагента, ІПН;
  • прибирати зайві податкові накладні (виписані без факту здійснення господарської операції, двічі складені на одну операцію);
  • відображати повернення авансів, товарів;
  • виписувати розрахунок коригування на зміну номенклатури;
  • визначати дату відображення коригування у звітності.

УРОК 05. Тривалість: 45 хвилин

Особливі ПДВ-ситуації. Нарахування компенсуючих ПДВ-зобов’язань. Послуги від нерезидента

  • 1. ПДВ-наслідки при використанні товарів, послуг у негосподарській діяльності. Безкоштовна роздача товарі: чи треба двічі нараховувати ПДВ?

  • 2. Ліквідація основних засобів: як не нараховувати ПДВ.

  • 3. Послуги від нерезидента: ПДВ-облік.

  • 4. «Умовний» продаж – що це таке, коли виникає?

Навчитесь:
  • визначати ситуації, коли треба нараховувати компенсуючі податкові зобов’язання;
  • оформляти податкові накладні на компенсуючі податкові зобов’язання;
  • визначати податкові наслідки при безкоштовній роздачі товарів, послуг. Оформляти документи для зменшення негативних наслідків;
  • уникати нарахування ПДВ при ліквідації основних засобів;
  • відображати отримання послуг від нерезидентів.

УРОК 06. Тривалість: 45 хвилин

Декларація з ПДВ. Звітний період. Сплата ПДВ. Виправлення помилок у звітності. Бюджетне відшкодування ПДВ. Електронне адміністрування

  • 1. Звітний період з ПДВ. Порядок подання декларації та строки розрахунків з бюджетом.

  • 2. Заповнення податкової декларації з ПДВ. Як у декларації відобразити від’ємне значення з ПДВ.

  • 3. Бюджетне відшкодування. Хто та за яких умов має право. Як заявити?

  • 4. Відповідальність за неподання декларації та помилки у ній.

  • 5. Виправлення помилок у декларації з ПДВ.

  • 6. Електронний рахунок, електронне адміністрування ПДВ, реєстраційний ліміт.

Навчитесь:
  • обчислювати податкові зобов’язання з ПДВ, що підлягають сплаті;
  • заповнювати декларацію з ПДВ;
  • визначати від’ємне значення з ПДВ та вирішувати, що з ним робити;
  • заявляти бюджетне відшкодування;
  • виправляти помилки;
  • розуміти, як працює реєстраційний ліміт та що на нього впливає.

УРОК 07. Вихід уроку: 4 листопада, 11:00–13:00. Тривалість: 120 хвилин

Відповіді на запитання

  • 1. Змога задати питання лектору завчасно та під час трансляції.

  • 2. Гарантоване отримання відповіді на запитання.

  • 3. Можливість почути відповіді на актуальні запитання від ваших колег.

Відеокурс у подарунок

Відеокурс

ПДВ в 1С
(складається з 12 уроків та відповідей на запитання)

  • Попередні ПДВ налаштування

  • Облік податкового зобов’язання (очікуваний ПДВ – перша подія реалізація товарів)

  • Облік податкового зобов’язання (очікуваний ПДВ – перші події оплата авансом та повернення товару від покупця)

  • Облік податкового зобов’язання, коли оплата за товари/послуги надходить бюджетними коштами

  • Податкова накладна: створення 3-ма способами, заповнення, вивантаження, друк (підтверджений ПДВ)

  • Розрахунок коригування до помилкової податкової накладної та РК при поверненні товарів від покупця

  • Облік податкового кредиту: очікуваний ПДВ (операції з надходження товарів та при оплаті авансом постачальнику), підтверджений ПДВ (вхідна ПН)

  • Облікові механізми ПДВ: бухгалтерські рахунки обліку 6412, 6431, 6432, 6441, 6442, 315 (оборотно-сальдові відомості, картки рахунків)

  • Засоби контролю облікових даних із ПДВ – регістри накопичення

  • Реєстр виданих та отриманих податкових накладних як механізм внутрішнього контролю

  • Податкова декларація з ПДВ: формування, заповнення, вивантаження, друк. Перерахування суми ПДВ до бюджету. Закриття оборотів по рах. 6412

  • ЄДРПН та Податкова декларація з ПДВ в Електронному кабінеті платника податків

перевагиЩо ви отримаєте?

СІМ
ВІДЕОУРОКІВ

Відповіді
НА ЗАПИТАННЯ

ПРЕЗЕНТАЦІї
ЛЕКТОРА

Корисний
подарунок

сертифікат
учасника

Стати учасником

спецпропозиціяакційні ціни діють ще

00дні
:
00год
:
00хв
:
00сек

ВІДЕОКУРС

895
грн

1 295грн

оплатити
рахунок/картою
  • відеозапис курсу
  • відповіді на запитання
  • презентації лектора
  • сертифікат учасника

БУХГАЛТЕРСЬКА ВІДЕОПЛАТФОРМА №1

125
грн/міс.

449 грн/міс.

  • Доступ до цього відеопроєкту, а також ще до 200+ відеокурсів, вебінарів та трансляцій на усі найважливіші бухгалтерські теми за супервигідною ціною

бухгалтерська відеоплатформа №1

Всі корисні відеоматеріали в одному місці!

Хочете зекономити свої кошти та отримати доступ до 200+ відеокурсів, вебінарів та трансляцій на усі найважливіші бухгалтерські теми?

Передплатіть Бухгалтерську Відеоплатформу №1.

Детальніше про відеоплатформу
Передплатити зі знижкою
  • otpbank
  • 7eminar
  • Дебет-Кредит
7eminar.com